Re: Как я накосячила с НДС на картошку и что теперь с этим делать
Данька, не ставка 0, а Поставщик освобожден от уплаты НДС /вещи разные немного/
Мила, вот это письмо видела?
Письмо УФНС по г. Москве от 21.01.05 № 18-09/02883 (выдержка):
Организации, применяющие УСН, при осуществлении операций по реализации товаров (работ, услуг) в выставляемых покупателям расчетных и первичных учетных документах сумму НДС не выделяют и счета-фактуры не выставляют.
Аналогично - письмо ДНП Минфина РФ от 11.02.04 № 04-03-11/20.
... получается - вроде как никаких налоговых последствий указание НДС в договоре и счете на оплату, а также получение суммы НДС в составе оплаты, для организации-продавца не влечет до тех пор, пока организация не выставит покупателю счет-фактуру.
Согласно п.5 ст.173 НК, лица, не являющиеся налогоплательщиками НДС в случае выставления ими покупателю счета-фактуры с выделением суммы налога, обязаны уплатить сумму налога, указанную в счете-фактуре в бюджет.
Может и посвежее есть чего... Главное счет-фактуру не выставляйте, хотя Покупатель все равно может обратиться в суд, конечно.
Попробуйте доп. соглашение составить - направьте письмо, в котором сообщаете об опечатке, объясняете ситуацию, указываете, что с/ф в любом случае выставлять не будете и предлагаете подписать доп проект которого прилагаете.
Как-то я спас одному человеку жизнь, под прекрасным старым кедром, в Ливане. А через месяц он пытался меня убить в отеле Дамаска. Я его понял - преданность не вечна. Месяцем позже, я сломал ему шею душевой рейкой
