27 сентября 2011 16:24
Аноним
Re: предоставление информации, приказ ФСФР №09-33/пз-н
Видимо это Постановление:
Постановление ФАС Уральского округа от 07.04.2010 N Ф09-2259/10-С1 по делу N А07-21820/2009 Требование: Об отмене постановления о привлечении к ответственности по ст. 19.7.3 КоАП РФ за непредставление в установленный срок квартального отчета профессионального участника рынка ценных бумаг в федеральный орган исполнительной власти в области финансовых рынков. Решение: Требование удовлетворено, поскольку истек срок давности привлечения к ответственности.
"ФЕДЕРАЛЬНЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ СУД УРАЛЬСКОГО ОКРУГА
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 7 апреля 2010 г. N Ф09-2259/10-С1
Дело N А07-21820/2009
Федеральный арбитражный суд Уральского округа в составе:
председательствующего Лукьянова В.А.,
судей Черкезова Е.О., Василенко С.Н.,
рассмотрел в судебном заседании кассационную жалобу Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Юго-Восточном регионе (далее - отделение) на решение Арбитражного суда Республики Башкортостан от 10.12.2009 по делу N А07-21820/2009.
В судебном заседании принял участие представитель общества с ограниченной ответственностью ""Инвестиционная компания ""Урал-инвест"" (далее - общество) - Аптикаев А.М. (доверенность от 20.10.2009 N 000127).
Представители иных лиц, участвующих в деле, о времени и месте рассмотрения кассационной жалобы извещенных надлежащим образом, в том числе публично, путем размещения информации о времени и месте судебного заседания на сайте Федерального арбитражного суда Уральского округа, в судебное заседание не явились.
Общество обратилось в Арбитражный суд Республики Башкортостан с заявлением о признании незаконным и отмене постановления отделения от 24.09.2009 N 42-09-193/ап о привлечении к административной ответственности, предусмотренной ст. 19.7.3 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее - Кодекс).
Решением суда от 10.12.2009 (судья Аспанов А.Р.) заявленные требования удовлетворены. Постановление отделения от 24.09.2009 N 42-09-193/ап признано незаконным и отменено.
В кассационной жалобе отделение просит указанный судебный акт отменить, принять по делу новый судебный акт об отказе в удовлетворении заявленных требований, ссылаясь на неправильное применение судом положений ст. 2.1, 4.5 Кодекса, Федерального закона от 22.04.1996 N 39-ФЗ ""О рынке ценных бумаг"" (далее - Закон N 39-ФЗ), а также на обоснованное привлечение общества к административной ответственности по ст. 19.7.3 Кодекса.
Как следует из материалов дела, отделением установлено, что обществом не представлен в установленный срок квартальный отчет профессионального участника рынка ценных бумаг в федеральный орган исполнительной власти в области финансовых рынков.
По итогам проверки в отношении общества составлен протокол от 01.07.2009 об административном правонарушении, предусмотренном ст. 19.7.3 Кодекса, и вынесено постановление о привлечении общества к административной ответственности, предусмотренной ст. 19.7.3 Кодекса, в виде взыскания штрафа в сумме 500 000 руб.
Полагая, что привлечение к административной ответственности является незаконным, общество обратилось в Арбитражный суд Республики Башкортостан с соответствующим заявлением.
Удовлетворяя заявленное требование, суд пришел к выводу о недоказанности материалами дела наличия в действиях общества состава вменяемого административного правонарушения и о пропуске отделением срока давности привлечения общества к административной ответственности.
Выводы суда являются правильными, соответствуют материалам дела и действующему законодательству.
Статьей 19.7.3 Кодекса предусмотрена административная ответственность за непредставление или нарушение порядка либо сроков представления в федеральный орган исполнительной власти в области финансовых рынков или его территориальный орган отчетов, уведомлений и иной информации, предусмотренной законодательством, либо представление информации не в полном объеме и (или) недостоверной информации, если эти действия (бездействие) не содержат уголовно наказуемого деяния.
Согласно ч. 6 ст. 210 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации при рассмотрении дела об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности арбитражный суд в судебном заседании проверяет законность и обоснованность оспариваемого решения, устанавливает наличие соответствующих полномочий административного органа, принявшего оспариваемое решение, устанавливает, имелись ли законные основания для привлечения к административной ответственности, соблюден ли установленный порядок привлечения к ответственности, не истекли ли сроки давности привлечения к административной ответственности, а также иные обстоятельства, имеющие значение для дела.
В соответствии с ч. 1 ст. 1.6 Кодекса лицо, привлекаемое к административной ответственности, не может быть подвергнуто административному наказанию и мерам обеспечения производства по делу об административном правонарушении иначе как на основаниях и в порядке, установленном законом.
Порядок привлечения к административной ответственности, установленный Кодексом, является обязательным для всех органов и должностных лиц, рассматривающих дело об административном правонарушении.
В силу ч. 5 ст. 4.1 Кодекса никто не может нести административную ответственность дважды за одно и то же административное правонарушение.
Судом при рассмотрении спора по существу правомерно принято во внимание, что постановлением отделения от 07.07.2009 N 42-09-144/ап общество привлечено к административной ответственности по ст. 19.7.3 Кодекса за непредставление в отделение в установленный срок (до 15.04.2009) формы N 1110 квартального отчета профессионального участника рынка ценных бумаг за отчетный период - IV квартал 2008 года.
Решением Арбитражного суда Республики Башкортостан от 12.11.2009 по делу N А07-20395/2009, оставленным без изменения постановлением Федерального арбитражного суда Уральского округа от 16.02.2010 N Ф09-496/10-С1, постановление отделения от 07.07.2009 N 42-09-144/ап признано незаконным и отменено.
Впоследствии отделением в отношении общества вынесено постановление от 24.09.2009 N 42-09-193/ап о привлечении его к административной ответственности по ст. 19.7.3 Кодекса за непредставление в отделение не позднее 15.04.2009 формы N 1100 квартального отчета профессионального участника рынка ценных бумаг за отчетный период - IV квартал 2008 года.
Таким образом, судом сделан правильный вывод о том, что в данном случае общество дважды привлечено к административной ответственности за одно правонарушение.
Правильно применив указанные нормы права, а также оценив в порядке, предусмотренном ст. 65, 67, 68, 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, имеющиеся в материалах дела документы и установленные по делу фактические обстоятельства, суд пришел к обоснованному выводу о том, что оснований для вынесения постановления от 24.09.2009 N 42-09-193/ап и повторного привлечения общества к административной ответственности, предусмотренной ст. 19.7.3 Кодекса, за одно и то же правонарушение у отделения в данном случае не имелось.
Кроме того, из ч. 1 ст. 1.5 Кодекса следует, что лицо подлежит административной ответственности только за те административные правонарушения, в отношении которых установлена его вина.
Статьей 26.1 Кодекса предусмотрено, что одним из обстоятельств, подлежащих выяснению по делу об административном правонарушении, является виновность лица в совершении административного правонарушения.
Вина общества в силу ст. 210 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации должна быть установлена и доказана административным органом.
Исследовав и оценив в соответствии с требованиями ст. 71, установленными Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, представленные в материалы дела письменные доказательства и доводы сторон, суд установил следующее.
При вынесении оспариваемого постановления отделение ограничилось лишь констатацией выявленных нарушений. Вопрос о наличии вины юридического лица в совершении вмененного ему правонарушения им не исследовался. В нарушение ст. 29.10 Кодекса в обжалуемом постановлении административным органом не указано, в чем конкретно состоит вина общества, привлекаемого к административной ответственности по ст. 19.7.3 Кодекса.
При таких обстоятельствах суд пришел к обоснованному выводу о недоказанности отделением наличия вины общества в совершении административного правонарушения.
Помимо изложенного суд первой инстанции пришел к обоснованному выводу о том, что постановление отделения от 24.09.2009 N 42-09-193/ап вынесено за пределами срока давности привлечения к административной ответственности.
В соответствии с ч. 1 ст. 4.5 Кодекса постановление по делу об административном правонарушении не может быть вынесено по истечении двух месяцев со дня совершения административного правонарушения.
Довод отделения, изложенный в кассационной жалобе, о том, что срок давности привлечения к административной ответственности, предусмотренной 19.7.3 Кодекса, составляет один год, судом кассационной инстанции отклоняется как основанный на неверном толковании норм материального права.
Административные правонарушения в области рынка ценных бумаг включены в гл. 15 Кодекса.
Административное правонарушение, ответственность за которое предусмотрена ст. 19.7.3 Кодекса, отнесено законодателем к нарушениям против порядка управления (гл. 19 Кодекса) и, следовательно, не относится к нарушениям законодательства о рынке ценных бумаг, к которым ст. 4.5 Кодекса установлен годичный срок давности привлечения к административной ответственности.
При таких обстоятельствах суд первой инстанции правомерно удовлетворил заявленные обществом требования о признании незаконным и отмене оспариваемого постановлении отделения.
С учетом изложенного обжалуемые судебный акт подлежит оставлению без изменения, кассационная жалоба - без удовлетворения.
Руководствуясь ст. 286, 287, 289 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд
постановил:
решение Арбитражного суда Республики Башкортостан от 10.12.2009 по делу N А07-21820/2009 оставить без изменения, кассационную жалобу Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Юго-Восточном регионе - без удовлетворения.
Председательствующий
ЛУКЬЯНОВ В.А.
Судьи
ЧЕРКЕЗОВ Е.О.
ВАСИЛЕНКО С.Н."