ООО (ОСН) находится в стадии ликвидации. В свое время состоялась
переплата по НДС. По итогу 2009 года написали письмо в налоговую, в котором
попросили текущие налоги (НДС и прибыль) зачесть в счет переплаты по НДС.
В отчетности сумма по текущему НДС закрылась сама, а по налогу на
прибыль, естественно нет. Если можно, подскажите проводки, которыми можно снять
сумму с НДС к возмещению из бюджета и повесить ее на оплату текущего налога на
прибыль. Идея в том, чтобы долг бюджета по НДС перекинуть на наш долг бюджету по налогу
на прибыль.
:sm12:теперь все тоже самое только по русски и по порядку.
1. написали письмо... ичто потом вам сделали зачет или деньги на р\с прислали.
2.Если можно, подскажите проводки, которыми можно снять сумму с НДС к возмещению из бюджета и повесить ее на оплату текущего налога на
прибыль. Идея в том, чтобы долг бюджета по НДС перекинуть на наш долг бюджету по налогу
на прибыль. - не совсем понимаю какое именно вы действие хотите предпринять просто сделать проводку или снять деньги из бюджета- это совершенно разные вещи.
- И сколько же это будет стоить?
- Это бесплатно!
- Звучит дороговато.
(с) Гомер Симпсон
Вы вправе зачесть переплату по НДС в счет недоимки по налогу на прибыль только в ФЕДЕРАЛЬНОЙ части налога, поскольку НДС-налог федеральный. Недоимку по субъектной части придется уплатить.
проводки в учете после зачета:
Д68.4 субконто"федчасть налога на прибыль" К68.2:):):)
Анонимный пользователь Пишет:
-------------------------------------------------------
> Вы вправе зачесть переплату по НДС в счет недоимки
> по налогу на прибыль только в ФЕДЕРАЛЬНОЙ части
> налога, поскольку НДС-налог федеральный. Недоимку
> по субъектной части придется уплатить.
> проводки в учете после зачета:
> Д68.4 субконто"федчасть налога на прибыль"
> К68.2:):):)
Все так, но поскольку мы в стадии ликвидации, то, я думаю,
налоговикам проще списать все, чем заставлять платить. К тому же
обороты мизерные, ровно на сумму переплаты НДС. Спасибо за проводки.
Бух2. Пишет:
-------------------------------------------------------
> :sm12:теперь все тоже самое только по русски и по
> порядку.
>
> 1. написали письмо... ичто потом вам сделали зачет
> или деньги на р\с прислали.
> 2.Если можно, подскажите проводки, которыми можно
> снять
> сумму с НДС к возмещению из бюджета и повесить ее
> на оплату текущего налога на
> прибыль. Идея в том, чтобы долг бюджета по НДС
> перекинуть на наш долг бюджету по налогу
> на прибыль. - не совсем понимаю какое именно вы
> действие хотите предпринять просто сделать
> проводку или снять деньги из бюджета- это
> совершенно разные вещи.
У нас все так сложилось, что расчетного счета уже нет (у банка
отозвали лицензию), новый открывать в стадии ликвидации
затруднительно и накладно. Поэтому возвращать деньги некуда.
Из-за переплаты в бюджет не утверждают
промежуточный ликвидационный баланс. Вот мы и решили таким образом
простить долг бюджета перед нами. На образовавшиеся текущие налоги
сделать зачет. Но не только НДС на НДС, но и прибыль присовокупить.
Вот мы и написали письмо в налоговую с просьбой зачесть все налоги и
отпустить нас на волю. Но в балансе сумма с переплатой НДС сохраняется.
Ее надо убрать грамотно, чтобы обнулить баланс. Вот так. Может слишком сложно.
:sm18: Но другого не придумали.
ИМХО, в части субъектного -невозможно зачесть... переговорите потщательнее с налоргом...
на оставшуюся переплату я писала письмо в налорг в аналогичной ситуации- прошу списать в доходы бюджета, так и обнулили..
Бухочка, я про то же... как им уплатить недоимку, если р\с не работает?новый открыть дороже...
и зачет межбюджетный вряд ли проведет налорг...
вилы, короче:(
