Проверка соблюдения предприятием порядка работы с денежной наличностью
Добрый вечер, господа финансисты помогите, пожалуйста!
У нас такая ситуация: наше предприятие выдает займы своим работникам. Они гасят данные займы, внося наличные денежные средства в кассу предприятия, а мы в свою очередь, не сдавая, денежные средства на расчетный счет тратим их на собственные нужды (командировки, закуп сырья и т.д.).
Так вот СБ при проверки соблюдения предприятием порядка работы с денежной наличностью сделал нам замечание такого содержания – что согласно Указаниям ЦБ от 20 июня 2007 года, можно расходовать наличные деньги, поступившие в кассу за проданные товары, выполненные работы, оказанные услуги, а другие (т.е. займы) наличнокассовые поступления сдавать в банк на расчетный счет.
Как-то можно обойти данную ситуацию - подскажите, а то получается, что кассир каждый день будет ездить в банк с начало сдавать наличку, а потом по чековой получать – ерунда какая-та. :sm11:
Re: Проверка соблюдения предприятием порядка работы с денежной наличностью
Ничего они вам не сделают, главное-чтоб превышения лимита налички не было.
Тратьте в тот же день- на подотчет, еще куда-либо...
Нету у них инструментов против таких операций:) и любой суд поддержит- какой смысл оплачивать банковские услуги по пересчету налички , если она в тот же день нужна на хоз.нужды...
не морочтесь... они свою выгоду ищут...необоснованную:)
Re: Проверка соблюдения предприятием порядка работы с денежной наличностью
Скажите Таша Т, а какое-нибудь нормативно правовое обоснование, что мы правы существует.
Мы консультировались с своими аудиторами, они в след за СБ говорят что данные средства необходимо сдавать на расчетный счет, а почему не могут обосновать. Вот мы и хотели написать письмо в СБ о том что согласно (чего?) мы можем расходовать данные денежные средства на собственные нужды, без сдачи на р/с.
Re: Проверка соблюдения предприятием порядка работы с денежной наличностью
Насколько помню- исключение может быть для поступающей наличными выручки-банки устанавливают лимит, и там в тексте прямо указывается- на какие нужды может бытьпотрачена наличная выручка...и каков может быть остаток в кассе... и то обоснованность таких банковских вмешательств ,имхо, весьма спорна...деньги-то кому принадлежат? прааально:), организации ( я не имею здесь ввиду бюджетные учреждения), она вправе распоряжаться ими по своему усмотрению... и если нет нарушений расчетной дисциплины ( хронологии платежей, в т.ч. в бюджет) организация вправе сэкономить на услугах банка...
аудиторы скорее всего имеют ввиду положение ЦБ о безналичных расчетах...
однако есть:
861 ГК
2. Расчеты между юридическими лицами, а также расчеты с участием граждан, связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, производятся в безналичном порядке. Расчеты между этими лицами могут производиться также наличными деньгами, если иное не установлено законом.
845 ГК
3. Банк не вправе определять и контролировать направления использования денежных средств клиента и устанавливать другие не предусмотренные законом или договором банковского счета ограничения его права распоряжаться денежными средствами по своему усмотрению.
да и практика обширная...смотрите в СПСах...там много разъяснений
Re: Проверка соблюдения предприятием порядка работы с денежной наличностью
Банк написал вам замечание...но и что...отвественности то НИКАКОЙ....пусть пишут...главное чтобы у вас лимит был ...или если не устанавливали лимит нулевой...деньги в кассе конечно не оставлять...сразу в расход
Re: Проверка соблюдения предприятием порядка работы с денежной наличностью
СБ при своей проверки ссылается на Положение о правилах организации налично – денежного обращения на территории РФ № 14-П от 05 января 1998г., что не реже одного раза в два года учреждения банков проверяют соблюдение определенного Банком России порядка ведения кассовых операций и работы с денежной наличностью в соответствии с рекомендациями. Материалы проверок оформляются справкой, а при необходимости копии справок направляются в налоговую службу для принятия к предприятиям мер финансовой и административной ответственности (а если быть точнее ст. 15.1 КоАП – а тут штраф).
Вот и вопрос, как быть?
