Поставшик отгрузил товар и выставил с/ф и накладную в феврале, в мае обнаружили что цена в договоре не совподаетс с ценой в с/ф и сейчас мне довыставляют кругленькую сумму. Руководство согласно доплатить и принять к учту.
Теперь вопрос как мне это сделать??:sm11:
Тот товар мы продали еще в феврале, налоги все были расчитаны и оплачены.
Когда и Куда мне эту довыставленную сумму деть?
Положения пункта 2 статьи 169 Налогового кодекса Российской Федерации не исключают право налогоплательщика на применение налоговых вычетов и возмещение налога после устранения нарушений, допущенных поставщиками при составлении и выставлении счетов-фактур на приобретенные покупателем товары (работы, услуги). Иные положения главы 21 Налогового кодекса Российской Федерации также не содержат запрета на внесение изменений в неправильно оформленные счета-фактуры или замену такого счета-фактуры на документ, оформленный в соответствии с действующими нормами налогового законодательства....это что касается НДС...
Прибыль рассчитывается нарастающим,но все равно придется уточненную подавать...и по НДС...
Все нарисовать в бух.справке...и не забудьте письмо от поставщика....с объяснением причин всей фигни...они то вам выставили ошибочные документы.....
Все проводите сейчас...НДС и Прибыль соответственно за 1 кв.уточняете....(по уточненкам пени расчитываете сами и уплачиваете...и тогда вместе с оббъяснением+копии платежек по уплате налога и пени+декларации)...идете сдаваться...
А договорчик нельзя переписать...а вам на эту сумму оказать услуги...но уже текущим периодом...ведь и у их буха гемор по этому поводу....вы оплатите как и положено эту сумму....и все довольны...:))
Так вот я и теряюсь в том каким числом проводить. и надо ли сдавать уточненки:sm20:, нехочу это делать а то у меня убыток поползет и ндс к зачету а наложка это не любит. Начнет запросы слать:sm15:
уточненки в любом случае...ндс к зачету ...сразу приготовьтесь к камералке...одно хорошо ..пени считать не придется....но ндс к начислению у вас тоже будет...и прибыль наценка,но минимальная....товар вы продали(интересно а ваш директор тоже цены поднимет...?на проданный товар...
но есть ещё одно но....реализация ниже себестоимости...у вас возникает...вы то товар продали по неправильной цене...
Нет продавали мы выше стоимости закупки, с тем учетом что поставщик заметит свою ошибку. Так что проблем с продажей ниже себестоимости не возникает.
И довыставлять эту сумму покупателю мы уже небудем
это хорошо...а почему с поставщиком не связались вовремя,телефонов никто не отменял....директор наверно думал прокатит...по меньшей то стоимости...По моему.если она придет по почте...но неуверена...надо читать...
Наше законодательство запрещает выставлять несколько счетов-фактур на одну и ту же хозяйственную операцию. Поэтому если товар уже поставлен, и вдруг возникла необходимость изменить его цену, то нужно внести исправления в уже выставленный счет-фактуру. Порядок внесения таких исправлений регламентирован пунктом 29 Правил, утвержденных постановлением Правительства РФ от 02.12.2000 № 914. Об этом Минфин даже выпустил специальное письмо от 26.07.07 № 03-07-15/112, которое было направлено для сведения и использования в работе ФНС России.
Все написано было выше:...."Положения пункта 2 статьи 169 Налогового кодекса Российской Федерации не исключают право налогоплательщика на применение налоговых вычетов и возмещение налога после устранения нарушений, допущенных поставщиками при составлении и выставлении счетов-фактур на приобретенные покупателем товары (работы, услуги). Иные положения главы 21 Налогового кодекса Российской Федерации также не содержат запрета на внесение изменений в неправильно оформленные счета-фактуры или замену такого счета-фактуры на документ, оформленный в соответствии с действующими нормами налогового законодательства...."
вы решаете ...править в уже существующей сч-фактуре...или заменить на новый...но тогда не видно,что ошибка была у поставщика.....довыставить нельзя....читайте от 19.06.09 сообщение