Как всегда непопытная я обращаюсь с вопросом:
у нас УСН (15%)
Правильно ли я понимаю, что при уплате аванса по налогу главное учесть все доходы, а если какой-то расход "упустили", то его потом можно будет учесть?
Так как декларацию квартальную сдавать не надо, то я просто до 25 апреля плачу полученную сумму налога и все? Или что-то еще надо будет сделать?
И еще вопросы:
1. з/п считается расходом?
2. Я могу любую з/п себе назначить?
3. Если я буду начислять з/п, то какие отчеты/налоги/платежи мне надо будет ежемесячно/ежеквартально делать?
:sm29:Почему вопрос только камне, тут у нас многие вкусе упрощенцев:sm19:
_ _ _ _ _ _ _
Правильно ли я понимаю, что при уплате аванса по налогу главное учесть все доходы, а если какой-то расход "упустили", то его потом можно будет учесть?
----------
Статья 346.17. Порядок признания доходов и расходов п.2. (советую почитать всю статью).
я не понимаю как у Вы здесь можете УПУСТИТЬ расходы:sm12:
расход по банку, кассе не так тяжело увидеть. В общем главное за год все расходы учесть и налог правельно высчитать.
Ответы:
1) да
2) да, но все же в разумных пределах
3) Те же отчеты что и были раньше, т.е. ФСС и ОПС, в конце года + 3-НДФЛ, среднесписочную по сотрудникам, и персонифицированный. Налоги: НДФЛ, Соц. страх и Страхование от НС и ПЗ, и отчисления в пенсионный.
Кажись все, но может, что забыла.... вспомню добавлю.
К Вам обращаюсь, потому что только вы на мои вопросы отвечаете обычно)))
Упустить расходы могу, потому что покупатель только часть поставки оплатил в 1 квартале, соответсвенно, я только часть расходов на покупку этой поставки могу учесть, пропорционально оплате покупателем... и многие документы "задним" числом идут, т.е. о том что у нас купили именно этот товар я узнаю уже когда налог за 1 квартал уплачен, т.е. в расход я уже не успеваю его закинуть
По налогом и отчетам с з/п не понятно((((
Что раз в месяц, что раз в картал, что раз в год?
ФСС - 1 раз в квартал, но уже не нулевка?
а дальше не поняла вообще
Если есть работники и у них зарплата - то ежемесячно платежи в ПФ (14% от начисленной з/п) - отчёт по ОПС в налоговую раз в квартал, данные по персонифицированному учёту в ПФ - 1 раз в год; ежемесячно платежи в ФСС - отчёт раз в квартал; ежемесячно платежи по НДФЛ, - отчёт по среднесписочной численности и 2-НДФЛ раз в год.
Если сами ИП - то зарплату себе не назначаете, а получаете заработанный доход (доходы-расходы), с него ежеквартально и уплачиваете налог. Если организация, то со своей зарплаты те же платежи, что и по работникам. Все суммы зарплаты (начисленные) и отчисления по ней в ПФ и соцстрах входят в расходы.
И ещё: если у себя зарплата, то зачем огромная-то? Понятно, что это расходы и налог меньше, но платежи в ПФ ведь тоже растут - в любом случае 14% от начисленной зарплаты. И если с налогом в течение года ещё чего-то можно покумекать, расходы поискать и т.д., то пенсионка платится ежемесячно и от неё уже не увильнуть, если зарплата проходит по ведомости. Ну мы ещё земельный налог платим - земля под зданием в собственности. Вроде всё.
спасибо большое, тогда получается сколько % в мес. я от з/п должна всего налогов отправить?
в итоге отчетов:
1. ОПС - 1 раз в квартал в налоговую (а форма какая отчета?)
2. ФСС - 1 раз в квартал - в ФСС
3. ПФ - раз в год - в ПФ отнести
4. 2-НДФЛ и среднесписочная - раз в год - в налоговую
в итоге налогов:
1. ПФ 14% - раз в месяц
2. ФСС - раз в месяц вроде 10%
3. Платежи по НДФЛ - это 13% если я не ошибаюсь
Все правильно или какой-то отчет или налог забыла?
Добавлю к М.Т.Ф. и поясню:
ФСС не нулевка и сдаете каждый квартал.
Расчет авансовых платежей по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование для лиц, производящих выплаты физическим лицам - сдаете тоже каждый квартал (вне зависимости есть начисление з.п. или нет). Если есть начисления з/п то этот отчет, тоже НЕ нулевка.
Налоги с з/п :
НДФЛ - 13%
ПФ - 14% (в зависимости от возраста разбиваете %% на страховую и накопительную часть, они платятся отдельно по разным КБК).
в Фонд Соц. Страх (ФСС) - 2,9%
Страхование от НС и ПЗ - это зависит от вида вашей деятельности, если получили "Уведомление о размере взносов на обяз. соц. страх...." то там можно найти. Обычно он равен 0,2% до 1%. если Вы не получали это уведомление в месте с отчетом в 1кв., то он будет равен 1%
П.С. з/п. должна быть не ниже прожиточного минимума в регионе.
ух... может как-то без-з/п жить... ((((
Итак: 2 отчета в квартал+ 5 платежек раз в месяц
Все правильно?
Господи, бедные бухгалтера... сложная у вас работа
Добавлю: по НДФЛ не 650 рублей. Если з/п 5000 то вычитаете льготы на работника (400 руб) и если есть дети по 1000 на каждого ребёнка. 13% удерживаете с оставшейся суммы. Если в регионе не утверждён минимальный размер оплаты труда, то платите не ниже федерального уровня (4330 руб). Прожиточный минимум тут не причём. Правда придираются, но это не законно. Мы через это прошли, даже Опору России привлекали помочь разобраться. Ну ещё несколько сложностей: льготы работнику даются, пока з/п нарастающим итогом не определённого уровня (надо смотреть - сейчас не помню), как только предел достигнут - все льготы снимаются и вся з/п облагается 13%. Зарплату выдавайте (или хотя бы оформляйте) двумя ведомостями - типа аванс. Положено по ТК и прокуратура требует.
В ФСС надо зарегистрироваться как работодатель (договор попросят с работником), в ПФ тоже (персональные номера присвоят! :D) Мы в соцстрах кроме 0.2% ничего не платим, добровольного страхования нет и работникам больничные я не плачу (зато и не болеть стараются). Все сложности поймёте со временем, это всё кто-нибудь объяснит. Сейчас у ИП новые заморочки - лимит по кассе доводит банк и ведение кассовой книги - вот тут интереснее!
у меня ООО и работник один - это я (ген. директор и гл.бух в одном лице), просто говорят, что обязаны з/п платить, так то я вообще без нее могу жить и не париться...
А разница есть совместительство или основная работа? У меня это будет как совместительство, в книжку трудовую надо будет что-то внести?
По поводу льгот 4000 руб. - это не обязательный пункт (по желанию работника), вообще лишнии расчеты и проблемы, так что не будем с этим мутить
А почему 1 раз нельзя выдавать?Если работника (меня) устраивает это и жаловаться не собираюсь
Больничный нам тоже не нужен, по основному месту неплохо оплачивают, значит (2,9% в ФСС не надо получается?)
При делении з/п на 2 части желания работника не спрашивают. По ТК положено 2 раза в месяц. Мы предоставляли все заявления и согласия - прокуратура направила нам протест и требование - привести в соответствие с ТК. Ну чего спорить - зарплату делим на 2 ведомости (10-е и 25-е число).
У меня тоже есть ООО, муж и учредитель, и директор и всё остальное. Ну и как дураки пишем приказы на себя, выдаём себе деньги в подотчёт, договор трудовой потребовали (с самим собой), авансовые отчёты сам себе пишет - сам утверждает и прочая дурость... Сколько работаем - столько и удивляемся: Кому это надо? Но требуют - пусть будет...
А если я учредитель, ген.директор и гл.бух, все в одном лице - я обязаннв з/п начислять себе, трудовой договор заключать и пр.? Без этого никак?
А совместительство имеет какие-то особенности?
Ну особенностей не знаю, но у нас так: 1) сначала решение учредителя о назначении директора (протокол), 2) затем приказ о назначении директора с возложением на него всех финансовых и прочих обязанностей. (договор и зарплата, разумеется одна - размер на ваше усмотрение), 3) ну от ООО у нас ещё потребовали штатное расписание (предоставили на 1 человека).
Во всех документах ставит две росписи: за себя и главбуха, т.к.в одном лице. По совместительству ничего сказать не могу, но по-моему, разницы нет. Может по записи в трудовой какие-то особенности.
А деятельность была, доходы были, кто их получал?
Мы тоже создали ООО в июле, но деятельность начали только в октябре. До этого подавали нулевые декларации по упрощёнке. Но директора по вышеописанной процедуре назначили сразу, так как без этого расчётный счёт не открывал банк и для других формальностей подпись нужна была. Первый приказ директора был типа: В связи с выполнением организационных процедур по оформлению деятельности ООО (у нас тогда ещё лицензии не было) и отсутствием хозяйственной и финансовой деятельности, зарплату директору не начислять. Ещё какой-то формальный приказ писали типа: Началом хозяйственно-финансовой деятельности считать 1 октября и назначить зарплату директору согласно штатному расписанию и договору. Ничего, прокатило. Так что стаж директорский идёт с июля, а зарплата с октября. Это было ещё в 2007. По итогам того года отчитались во все инстанции, камералка была - замечаний не было.
Может вам тоже протоколом каким задним числом текущее управление по организации деятельности ООО возложить на учредителя, а с мая назначить директора? Или задним числом договор с директором оформить и допник какой-нибудь к нему о неначислении з/п до начала фин-хоз деятельности? Посоветуйтесь с кадровиками. Текущих вопросов у самих море.
ну я просто не понимаю, за что я должна себе начислять з/п, если каждый день хожу на работу в др. организацию, а ген.директор я только для открытия р/с и для подписи на счетах
Ясно.. .прочитала, что трудовой договор не надо заключать, достаточно Решения о возлодении обязанностей, значит теперь просто делаю приказ в котором фиксирую размер оклада и пр., а если совместитель я , то в книжку трудовую ничего не надо вносить?
какое-то постановление есть если один учредитель, он же ген.директор, то не надо договор, достаточно решения о назначении и Приказа
А эти все гадости типа личной карточки и лицевого счета надо заполнить?
