Договор с Нерезидентом

Коллеги, хорошего дня!

Хотел бы посоветоваться по следующей интересной ситуации.

Между А (Поставщик/Нерезидент) и нами-Б (Покупатель), был заключен Договор поставки.

По нему Б оплатил все 100% предоплатой, А поставил 90% от общего кол-ва, больше поставлять не планирует, в то же время Б не планирует идти взыскивать.

Вот думаю какие последствия для Б...
Нарушение валютного законодательства? - Инструкции Банка России от 16.08.2017 N 181-И.

Ответственность только такая видится:
Ст. 15.25 КоАП: 6.3-1. Непредставление резидентом в уполномоченный банк форм учета и отчетности по валютным операциям, подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций по истечении девяноста дней после окончания установленного срока -
влечет наложение административного штрафа на граждан в размере от двух тысяч пятисот до трех тысяч рублей; на должностных лиц - от четырех тысяч до пяти тысяч рублей; на юридических лиц - от сорока тысяч до пятидесяти тысяч рублей.

Как считаете?
Спасибо!

Re: Договор с Нерезидентом

5. Невыполнение резидентом в установленный срок обязанности по возврату в Российскую Федерацию денежных средств, уплаченных нерезидентам за не ввезенные в Российскую Федерацию (не полученные в Российской Федерации) товары, невыполненные работы, неоказанные услуги либо за непереданные информацию или результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них, -

влечет предупреждение или наложение административного штрафа на лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, и юридических лиц в размере одной стопятидесятой ключевой ставки Центрального банка Российской Федерации от суммы денежных средств, возвращенных в Российскую Федерацию с нарушением установленного срока, за каждый день просрочки возврата в Российскую Федерацию таких денежных средств, и (или) в размере от 3 до 10 процентов суммы не возвращенных в установленный срок в Российскую Федерацию денежных средств в валюте Российской Федерации, уплаченных нерезиденту по условиям внешнеторгового договора (контракта), сумма обязательств по которому определена в валюте Российской Федерации и условиями которого предусмотрена оплата в валюте Российской Федерации, и (или) в размере от 5 до 30 процентов суммы не возвращенных в установленный срок в Российскую Федерацию денежных средств, уплаченных нерезиденту по условиям внешнеторгового договора (контракта) в иностранной валюте; на должностных лиц - от двадцати тысяч до тридцати тысяч рублей.

Re: Договор с Нерезидентом

Я бывал немного на стороне: когда нам вовремя не платят деньги (нерезидент), мы обязаны требовать их в претензионном, а потом судебном порядке, в том числе пени.
Иначе начинаются проблемы с валютным контролем

Обычно банки нам это сообщают предварительно, мы срочно пишем претензию, но есть банки, которые тупо стучат куда надо, а потом вы разгребаетесь с валютным контролем.

Если я вас правильно понял, то приведенный выше штраф-ваш

Re: Договор с Нерезидентом

Благодарю, Он!

Попробую еще практику найти.

Re: Договор с Нерезидентом

Он,
а не знаете, с точки зрения таможенного (здесь наверно ничего не нарушим) или налогового (здесь совсем профан) законодательства, никак не пострадаем?

Re: Договор с Нерезидентом

"Обычно банки нам это сообщают предварительно, мы срочно пишем претензию, но есть банки, которые тупо стучат куда надо, а потом вы разгребаетесь с валютным контролем".

Он, а можете здесь подробнее: куда сообщают банки/с кем разгребаться придется?

Re: Договор с Нерезидентом

Дело А23-2438/2020.

Re: Договор с Нерезидентом

Сообщение от
Дейл
с точки зрения таможенного (здесь наверно ничего не нарушим) или налогового (здесь совсем профан) законодательства, никак не пострадаем?

увы, не подскажу

Сообщение от
Дейл
куда сообщают банки/с кем разгребаться придется?

мы с самого начала (и потом несколько раз) столкнулись с чем: первыми нарушение валютного законодательства (по крайней мере в наших случаях) видят банки.
Их отдел по соответствующему надзору и контролю видимо ставит какие то галочки себе, отметки, сторожки...и как только прошел контрольный срок-они пишут письмо нам
Дескать так и так, вам должны были денюжку за товар, должны нерезиденты, вы приняли меры к истребованию денежки?
А то получите ататашечки от валютного контроля
Я, юрист- стремительно дрючю менеджера и бухгалтера что они молчат аки черви дождевые, не говорят что наступила просрочка у нерезидента, рисуем задним числом претензию и вручаем под роспись нерезиденту тоже задним числом (все наши косячники нерезиденты-в общем то неплохие парни, потом все равно платят)

Но были банкиры, которые не звонили нам и не писали.....а писали кляузу сразу в Территориальное управление Федеральной службы финансово-бюджетного надзора ...ну а те недолго думали и вешали штрафы, для обжалования которых приходилось топать в суд
Сейчас уже давно с этими надзорниками не общался, так как пошел к шефу и объяснил ситуацию, после чего мы просто закрыли счета в банках-стукачах и оставили их только в тех, кто сначала клиента предупреждает, а уж если клиент не чешется-то пишут куда надо

А так смотрю по практике очень много споров именно с таможней по валютным делам-паспорта сделок, неоплаты и т.д.
надо посмотреть, может им полномочия передали

Re: Договор с Нерезидентом

Сообщение от
Александр Г.
Дело А23-2438/2020.

Однако документов, подтверждающих факты, изложенные в объяснении,
генеральным директором ООО "Таса-Электро" предоставлено не было.

вот то самое
Когда первый раз много лет назад получили письмо от банка (и потом устно разговаривали), тоже удивлялись -по сути штраф за то, что ты претензию не написал в адрес нерезидента-должника, не принял меры к истребованию денег. В суд то можно и в течение трех лет, а вот претензию-будь добр, пиши срочно.
Поудивлялись, но потом залез в практику, почитал и удивляться перестал, а дали нагоняя манагерам, что не предупреждают о просрочках
на первый раз не сильно, потому как и сами ввиду незнания и первости ситуации и я и бухи тоже профукали вспышку, но на второй и последующий-уже принимали серьезные меры, так как по конторе была рассылка с описанием ситуации и мерами ответственности в случае попадания материала в органы

Re: Договор с Нерезидентом

Благодарю, Коллеги!

Посмотрел практику:

- Постановление Арбитражного суда Московского округа от 21.09.2020 по делу № А40-306407/19-122-2398;
- Постановление Арбитражного суда Московского округа от 17.07.2018 по делу № А40-137426/2017;
- Постановление Арбитражного суда Северо-Западного округа от 29.09.2016 по делу № А66-14973/2015,

привлекают нещадно (и даже когда претензии и суд - мол это не говорит о принятии всех мер )

И да, смотрю до 2020 хедлайнером была Таможня, в 2020 (по крайней мере в МСК) Налоговая зажигает